ऋण

ऋण को केवल उधारकर्ता द्वारा ऋणदाता को दी गई राशि के रूप में समझा जा सकता है। ऋण वह धनराशि है जो एक निश्चित अवधि के लिए किसी उधारकर्ता द्वारा उधार ली जाती है और ब्याज (सालाना या मासिक ब्याज सहित) सहित वापस लौटाई जाती है। ऋण की राशि और उसकी मंजूरी उधारकर्ता की साख पर निर्भर करती है। ऋण विभिन्न प्रकार के होते हैं जो उधारकर्ता की आवश्यकताओं के अनुसार भिन्न-भिन्न होते हैं।^[1]

नैतिक रूप

ऋण वह राशि जो एक व्यक्ति दूसरे से उधार लेता है उसे ऋण कहा जाता है। ऋण वह धनराशि है जिसे कोई व्यक्ति उधार लेता है और बाद में वापस चुकाना पड़ता है। हर किसी पर, चाहे वह व्यक्ति हो या कॉर्पोरेट फर्म, जीवन में कम से कम एक बार ऋण होता है।

ऋण लेने से पहले व्यक्ति को बहुत सावधान रहना चाहिए क्योंकि पुनर्भुगतान की राशि हमेशा उधार ली गई राशि से अधिक होती है। इसके अलावा, ऋण हमेशा एक शुल्क के साथ आता है। क्रेडिट प्रदाता हमेशा क्रेडिट या ऋण पर एक निश्चित राशि लेते हैं, जिसे ब्याज के रूप में जाना जाता है।^[2][3][4]

ऋण की परिभाषा

जब कोई पार्टी या निगम बड़ी खरीदारी या निवेश करने के लिए धन उधार लेता है जो आम तौर पर वहन करने योग्य नहीं होता है और उसे एक निश्चित समय के भीतर ब्याज सहित चुकाना होता है, तो ऐसी उधार ली गई राशि को ऋण कहा जाता है।

ऋण के कुछ प्रसिद्ध रूप हैं:^[5]

1. ऋण
2. बंधक
3. क्रेडिट कार्ड ऋण
4. व्यक्तिगत ऋण

ऋण और उनके प्रकार

यह समझने के बाद कि "ऋण क्या है?" आइए इसके प्रकार पर चलते हैं। ऋण को चार प्रमुख श्रेणियों के अंतर्गत वर्गीकृत किया जा सकता है:^[6]

सुरक्षित ऋण

संपार्श्विक ऋण को सुरक्षित ऋण के रूप में जाना जाता है। यहां उधार ली गई राशि को ऋण को कवर करने के लिए पर्याप्त मूल्य की संपत्ति और संपत्तियों जैसे संपार्श्विक द्वारा सुरक्षित और समर्थित किया जाता है।

यहां जिन संपार्श्विक का उपयोग किया जा सकता है वे हैं निवेश, प्रतिभूतियां, नावें, वाहन, संपत्ति और अन्य महंगी संपत्तियां। संपार्श्विक को सुरक्षा के रूप में गिरवी रखकर एक समझौते का मसौदा तैयार किया जाता है।

यदि उधारकर्ता ऋण चुकाने में विफल रहता है, तो ऋण चुकाने के लिए इन प्रतिभूतियों का परिसमापन किया जाता है। इसलिए, जो ऋण उधारकर्ता की संपार्श्विक गिरवी रखकर सुरक्षित किए जाते हैं, उन्हें सुरक्षित ऋण के रूप में जाना जाता है।

असुरक्षित ऋण

सुरक्षित ऋणों के विपरीत, असुरक्षित ऋणों को सुरक्षा के रूप में किसी संपार्श्विक द्वारा कवर करने की आवश्यकता नहीं होती है। ऐसे ऋणों की सुविधा केवल उधारकर्ता की साख के आधार पर दी जाती है; इसलिए इसमें कोई संपार्श्विक असाइनमेंट शामिल नहीं है।

ऋण की मंजूरी पूरी तरह से देनदार की क्रेडिट प्रोफ़ाइल पर निर्भर करती है।

असुरक्षित ऋण के उदाहरण छात्र ऋण, क्रेडिट कार्ड और ऑटोमोबाइल के लिए ऋण हैं।

स्वीकृत ऋण की राशि उधारकर्ता या देनदार की तरल नकदी और रोजगार की स्थिति सहित वित्तीय स्थिति पर निर्भर करती है।

परिक्रामी ऋण

परिक्रामी ऋण का अर्थ आवर्ती ऋण की तरह है। यहां देनदार ऋण लेता है, उसका उपयोग करता है, उसे चुकाता है और फिर दोबारा उधार लेता है।

एक निश्चित सीमा तक ऋणदार ऋण ले सकता है।

पिछला ऋण चुकाने के बाद उधारकर्ता फिर से उसी राशि तक उधार ले सकता है।

यह एक ऋण शृंखला की तरह है जिसे लगातार उधार लिया जा सकता है।

ऐसे ऋण का एक उदाहरण क्रेडिट कार्ड है, जहां उपयोगकर्ता समय पर भुगतान के दायित्व को पूरा करने तक क्रेडिट सीमा का पुन: उपयोग कर सकता है।

एक अच्छा पुनर्भुगतान रिकॉर्ड भविष्य में परिक्रामी ऋण की मात्रा को भी बढ़ा सकता है।

बंधक

बंधक ऋण का दूसरा रूप है जिसका उपयोग अक्सर घर जैसी अचल संपत्ति खरीदने के लिए किया जाता है। यह अचल संपत्ति के विषय द्वारा कवर किए गए सुरक्षित ऋण की तरह है।

बंधक अनुमोदन बेसलाइन क्रेडिट स्कोर पर निर्भर करता है।

आवश्यक क्रेडिट स्कोर बंधक के प्रकार या राशि के साथ भिन्न होता है।

कहा जाता है कि ये सबसे लंबे प्रकार का ऋण है और पंद्रह से तीस साल तक चल सकता है।

कॉर्पोरेट ऋण

कॉर्पोरेट ऋण का अर्थ इस प्रकार समझा जा सकता है:

• जब कंपनियां धन उधार लेती हैं, तो ऐसे ऋणों को कॉर्पोरेट ऋण के रूप में जाना जाता है।
• कॉर्पोरेट ऋण व्यावसायिक उद्देश्यों के लिए कंपनियों द्वारा उधार लिया गया ऋण है।
• कॉर्पोरेट ऋण का सबसे आम साधन एक ऋणपत्र है।
• कोई कंपनी ऋणपत्र बेचकर धन जुटा सकती है।
• ऋणपत्र, ऋणपत्रधारकों को बांड की निश्चित परिपक्वता तिथि पर अंकित मूल्य के पुनर्भुगतान के साथ-साथ पूरे निवेश अवधि में एक निश्चित ब्याज दर का वादा करके काम करते हैं।
• बॉन्ड के मामले में, ऋणदाता निवेशक होते हैं, और उधारकर्ता वह कंपनी होती है जो बांड के माध्यम से धन जुटाती है।

ऋण के लाभ और हानि